证券代码：300196 证券简称：长海股份 公告编号：2025-007
债券代码：123091 债券简称：长海转债
江苏长海复合材料股份有限公司
对于“长海转债”回售的公告
本公司及董事会合座成员保证信息露馅的内容真确、准确、竣工，莫得失误
纪录、误导性阐扬或紧要遗漏。
绝顶教唆：
情形，债券捏有东谈主本次回售陈说业务失效。
（1）投资者选拔回售等同于以 100.311 元/张（含息、税）卖出捏有的“长海转债”。
规模本公告露馅日的前一个交游日，“长海转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
选拔回售可能会带来亏欠，敬请投资者适当风险。
（2）在“长海转债”临了两个计息年度内，可调度公司债券捏有东谈主在每年回售条件
初次知足后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初次知足回售条件而可调度公司债
券捏有东谈主未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并履行回售的，该计息年度不成再愚弄
回售权。可调度公司债券捏有东谈主不成屡次愚弄部分回售权。
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 12 月 31 日
至 2025 年 2 月 19 日连结三十个交游日的收盘价钱低于当期“长海转债”转股价钱（15.64
元/股）的 70%，即 10.95 元/股，且“长海转债”处于临了两个计息年度。凭证《江苏长海
复合材料股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募阐扬书》（以下简称“募
集阐扬书”）的推敲商定，“长海转债”有条件回售要求收效，现将“长海转债”回售关联事
项公告如下：
一、回售情况空洞
凭证《召募阐扬书》，有条件回售要求的商定如下：
在本次刊行的可调度公司债券临了两个计息年度内，若是公司股票任何连结三十个
交游日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可调度公司债券捏有东谈主有权将其捏有的
可调度公司债券一齐或部分按债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可
调度公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调养的情形，则在
调养前的交游日按调养前的转股价钱和收盘价钱谋略，在调养日及之后的交游日按调养
后的转股价钱和收盘价钱谋略。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“连结三十
个交游日”须从转股价钱调养之后的第一个交游日起按修正后的转股价钱从头谋略。
本次刊行的可调度公司债券的临了两个计息年度，可调度公司债券捏有东谈主在每年回
售条件初次知足后可按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初次知足回售条件而可调度
公司债券捏有东谈主未在公司届时公告的回售陈说期内陈说并履行回售的，该计息年度不成
再愚弄回售权。可调度公司债券捏有东谈主不成屡次愚弄部分回售权。
“长海转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 12 月 31 日至
即 10.95 元/股。凭证《召募阐扬书》中的推敲商定，
“长海转债”有条件回售要求收效。
凭证《召募阐扬书》的规矩，当期应计利息的谋略公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调度公司债券捏有东谈主捏有的将赎回的可调度公司债券票面总金
额；
i：指可调度公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头
不算尾）。
其中：i=1.8%（“长海转债”处于第五个计息年度，计息本事为2024年12月23日至2025
年12月22日），t=63天（即2024年12月23日至2025年2月24日，算头不算尾，其中 2025 年
谋略可得：IA=100×1.8%×63/365=0.311 元/张（含税）。
由上可得“长海转债”本次回售价钱为 100.311 元/张（含息、税）。
凭证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主
所得税代扣代缴责任的见知》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构境内债券市集
企业所得税、升值税的见知》
（财税2018108 号）过头他推敲税收法律、法例的关联规
定，①对于捏有“长海转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券捏有东谈主，利息所得税由证
券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售骨子可得
为 100.249 元/张；②对于捏有“长海转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《关
于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战略的公告》（财政部税务总局
公告 2021 年第 34 号）规矩，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券市集得回的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，回售骨子可
得为 100.311 元/张；③对于捏有“长海转债”的其他债券捏有者，公司不代扣代缴所得税，
回售骨子可得为 100.311 元/张，自行交纳债券利息所得税。
债券捏有东谈主可回售部分卤莽一齐未转股的“长海转债”。“长海转债”捏有东谈主有权选拔
是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售过错和付款阵势
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管教授第 15 号——可调度公司债券》的相
关规矩，公司应当在知足回售条件的次一交游日开市前露馅回售公告，尔后在回售期结
束前每个交游日露馅 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、陈说本事、回售
价钱、回售过错、付款门径、付款时辰、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回
售陈说期首日的隔断期限应当不高出 15 个交游日。公司将在《中国证券报》
《证券时报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关联回售的公告。
愚弄回售权的债券捏有东谈主应在 2025 年 2 月 24 日至 2025 年 2 月 28 日的回售陈说期
内通过深圳证券交游所交游系统进行回售陈说，回售陈说当日不错撤单。回售陈说还是
证明，不成摈弃。若是陈说当日未能陈说到手，可于次日络续陈说（限陈说期内）。债
券捏有东谈主在回售陈说期内未进行回售陈说，视为对本次回售权的无条件扬弃。在回售资
金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售陈说业务失效。
公司将按前述规矩的回售价钱回购“长海转债”，公司托福中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登记结算有限包袱
公司深圳分公司的关联业务法则，刊行东谈主资金到账日为 2025 年 3 月 5 日，回售款划拨
日为 2025 年 3 月 6 日，投资者回售款到账日为 2025 年 3 月 7 日。回售期满后，公司将
公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售本事的交游和转股
“长海转债”在回售期内将络续交游，但罢手转股。在团结交游日内，若“长海转
债”捏有东谈主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下章程处分肯求：
交游、回售、转托管。
四、备查文献
券回售关联事项的核查见解；
售的法律见解书。
特此公告。
江苏长海复合材料股份有限公司
董事会
